中国平安旗下陆金所控股周三正式向美国证监会提交公开招股文件，拟于纽交所上市，股票代码为“LU”。高盛、美国银行证券、瑞银投资银行、汇丰以及平安证券是陆金所招股的主承销商。

值得一提的是，此次招股说明书中暂未披露目标融资额。根据此前市场传闻中的20亿至30亿美金规模估算，陆金所控股或将成为美股市场迄今最大的金融科技IPO。

陆金所控股融资主要用于：产品开发、销售与营销活动；技术基础设施建设、技术研发；资本支出；技术投资或收购；全球扩张等方面。

陆金所控股有两大主营业务，即零售信贷和财富管理，前者主要基于“平安普惠”展开，也是陆金所控股的主要盈利来源，后者则基于“陆金所”展开。根据招股说明书，2020年上半年，陆金所营收257亿元，净利润73亿元，2017至2019年净利润复合增长率达到近50%；管理贷款余额5194亿元，财富管理资产规模3747亿元。

分年度来看，2017年、2018年、2019年及2020年上半年，陆金所控股分别实现278亿元、405亿元、478亿元、257亿元营业收入；净利润60.27亿元、135.76亿元、133.17亿元及72.72亿元。

从收入结构来看，基于科技平台的收入成为陆金所控股营收主力，2020年上半年占比87.7%，这部分收入包括零售信贷交易促成服务费和理财交易服务费。

截至2020年6月30日，陆金所控股贷款业务用户数达到1340万，其中，员工少于30人且年收入低于500万的小微企业占到了69%。借款人平均无抵押借款规模为14.65万元，有抵押平均借款规模为42.24万元。

资产质量方面，截至2020年6月30日，无抵押贷款30天以上逾期率为3.3%，有抵押贷款30天以上逾期率为1.4%，相比2019年皆有所上升。

招股书提到，逾期率上升的主要原因是受到了疫情的影响，收紧了贷款标准，并为一些受疫情影响的行业提供了更多贷款。不过，今年二季度单季度逾期率已将下降到了去年同期的水平，并未受到疫情的持续影响。三季度信贷表现已从新冠疫情的冲击中基本恢复。截至2020年9月30日，一般无抵押贷款的30天以上逾期率下降至2.5%，而有抵押贷款的30天以上逾期率下降至0.9%。

招股书显示，公司于2015年3月和2016年1月完成了总计7.77亿美元的A轮融资，于2016年1月完成了9.24亿美元的B轮融资，投资方包括中银集团、国泰君安证券、民生银行等。2018年11月和2019年12月完成了总计14.11亿美元的C轮融资，投资方包括春华资本、卡塔尔投资局、SBI Holdings、摩根大通、瑞银、高盛等多家机构。

股东方面，平安集团持有公司42.3%的股份，TunKung Company Limited持有公司42.7%的股权。

此外，招股书提到，新冠肺炎疫情爆发可能会对公司业务造成重大不利影响。“由于我们的客户可能不太愿意借贷或投资于理财产品，因此存在负面影响。由于新冠肺炎引起的经济问题，借款人也可能有较少的意愿或能力偿还贷款，这可能会影响信贷质量。我们某些业务合作伙伴和服务提供商的运营也受到约束和影响，这可能会对我们的业务产生负面影响。”陆金所控股称。

据路透社报道，陆金所在2018年最后一次筹资之前的市值为380亿美元。在陆金所申请上市之前，平安支持的另一家金融科技公司--金融壹账通于2019年12月在美国上市，筹资3.12亿美元。

今年7月22日，据路透社援引消息人士称，平安集团旗下陆金所寻求最早在今年赴美上市。陆金所已经聘请了美国银行、高盛、汇丰银行、摩根大通和瑞银负责上市工作。彼时，陆金所方面称对传闻不予置评。

据了解，2016年以来，陆金所上市时间和上市地点已经几经变更。在陆金所的计划中，最早是要求2016年下半年完成上市。到了2016年底，陆金所传出已正式启动上市安排，拟于2017年登陆港交所。此后几乎每年都会传出上市消息。